第三部分：玉林市残疾人就业服务中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入334.36万元，其中本年收入334.36万元, 较2022年度决算数增加49.6万元，增长17.42%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入334.16万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加64.35万元，增长23.85%，主要原因是人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少14.95万元，下降100.00%，主要原因是本单位无该项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是本单位无该项收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是本单位无该项收入。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是本单位无该项收入。

6.其他收入0.20万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.20万元，增长100.00 %，主要原因是收到市委慰问机构慰问金。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是本单位无该项收入。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是本单位无该项收入。

（二）本单位2023年度总支出334.16万元，其中本年支出334.16万元, 较2022年度决算数增加49.40万元，增长17.35%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）303.14万元：主要用于残疾人就业服务工作支持。较2022年度决算数增加53.74万元，增长21.55%，主要原因是2023年在职人数13人，退休人员1人，人员经费及公用经费相对应增加。

2.卫生健康支出（类）15.4万元：主要用于事业单位医疗和公务员医疗补助方面的支出。较2022年度决算数增加5.52万元，增长55.87%，主要原因是2023年在职人数13人，退休人员1人，医疗保险基数上调，费用相应增加。

3.住房保障支出（类）15.62万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加5.08万元，增长48.20%，主要原因是2023年在职人数13人，退休人员1人，住房公积金基数上调，费用相应增加。

4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无结余分配。

5.年末结转和结余0.20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.20万元，增长100.00%，主要原因是残联给予本单位的慰问费未支出。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市残疾人就业服务中心2023 年度一般公共预算财政拨款支出334.16万元，较2022年度决算数增加64.35万元，增长23.85%。其中：基本支出290.70万元，项目支出43.46万元。

玉林市残疾人就业服务中心2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为280.34万元，支出决算为334.16万元，完成年初预算的119.20%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为242.92万元，支出决算为303.14万元，完成年初预算的124.79%，主要用于人员经费支出、就业残疾人就业支出。

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为20.80万元，支出决算为20.82万元，完成年初预算的100.10%，主要用于编内在职人员养老保险单位部分支出。

2.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为10.4万元，支出决算为10.41万元，完成年初预算的100.10%，主要用于编内在职人员位职业年金单位部分支出。

3.事业单位离退休支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的100.00%；2023年新增了人员退休，主要用于退休人员生活补助支出。

4.残疾人事业-残疾人就业年初预算为18.8万元，支出决算为18.8万元，完成年初预算的100.0%；主要是自治区下拨残疾人就业能力培训经费12万元及2022年残疾人就业能力培训未结算的部分6.8万元。

5.残疾人事业-其他残疾人事业支出年初预算为199.77万元，支出决算为252.08万元，完成年初预算的126.19%；主要用于基本支出227.41万元（含人员经费），项目支出24.66万元：包含水电费、维修维护等费用。

6.事业单位医疗支出年初预算为9.62万元，支出决算为9.62万元，完成年初预算的100.00%，主要用于事业单位医疗方面的支出。

7.公务员医疗补助支出年初预算为5.20万元，支出决算为5.52万元，完成年初预算的106.16%，主要用于公务员医疗补助方面的支出。

8.其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.13万元，支出决算为0.26万元，完成年初预算的200.00%，主要用于编内在职人员工伤保险支出。

9.住房公积金支出年初预算为15.6万元，支出决算为15.62万元，完成年初预算的100.13%；主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出290.70万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出278.80万元，完成年初预算的121.68%。主要原因是绩效调整，工资福利增加。

（二）商品和服务支出10.86万元，完成年初预算的93.62%。部分应支费用财政未予支出，公务接待费等支出相应减少。

（三）对个人和家庭的补助支出1.04万元，完成年初预算的100.00%，主要原因是新增退休人员。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市残疾人就业服务中心2023年度政府性基金支出0.00     万元，较2022年度决算数减少14.95万元，下降100.00%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市残疾人就业服务中心2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

本单位2023年度无政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市残疾人就业服务中心2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市残疾人就业服务中心2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

本单位2023年度无国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0.09万元，完成预算的9.00%，比上年支出减少0.29万元，主要原因是公务接待活动减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减（减少）0.00万元，原因是无此项支出。全年使用财政拨款安排玉林市残疾人就业服务中心、 0个所属单位出国团组  个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无此项开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减（减少）0.00万元，原因是无购置公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减（减少）0.00万元，原因是无此项支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市残疾人就业服务中心单位财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。本单位无公务用车。

（三）公务接待费支出0.09万元，完成预算的9.00%， 比上年减少0.29万元，原因是厉行节俭节约，减少接待活动。国内公务接待批次1次，人次7次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度4个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金43.46万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%（如有）。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%（如有）。

组织对“残疾人综合服务大楼运行费”等4个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出43.46万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，每项工作都能有续开展，基本完成年初预算目标。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，3个项目评为一等，占项目总数比例75%；1个项目评为二等，占项目总数比例25%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效指标设定不够简洁明了；二是报账时间集中在第四季度，因经费紧张导致部分账单应支付未支付成功。下一步改进措施：一是根据项目内容，结合单位职能，设置合理、规范的指标内容；二是加强项目跟踪管理，按项目开展进程分阶段申请经费。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，残疾人综合服务大楼运行费项目自评得分为94.73分，一等，项目全年预算数为12.54万元，执行数为12.20万元，完成预算的97.29%。项目绩效目标完成情况：完成综合服务大楼2023年1-12月的水电用量、水电设备的维修维护等费用支出，保障残疾人综合服务大楼的正常、有序运行。自评发现的主要问题及原因：暂未发现问题。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。