玉林市残疾人联合会

2023年度部门决算

目    录

第一部分：玉林市残疾人联合会概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市残疾人联合会2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市残疾人联合会2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市残疾人联合会概况

一、本部门职责

玉林市残疾人联合会是国家法律确认、市政府批准成立的人民团体，是残疾人自身组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。主要职能是“代表、服务、管理”。代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结、教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作；协助政府研究、制定和实施残疾人的法规、政策、规划和计划；承担市政府残疾人工作委员会的日常工作；指导和管理各类残疾人社团组织；开展残疾人事业各项工作。编制部门预算，并组织执行。制定资金管理的制度和办法。管理事业经费、国有资产、基建投资、物资配置和机关行政经费。指导各县（市、区）残联经费预算、基本建设和资金管理工作。承办市人民政府交办的其他事项。 

二、机构设置情况

残就部门决算单位含3个，分别为：玉林市残疾人联合会、玉林市残疾人就业服务中心、玉林市残疾人康复中心。

第二部分：玉林市残疾人联合会2023年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：玉林市残疾人联合会2023年度部门决算公开附表。

第三部分：玉林市残疾人联合会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1,338.28万元，其中本年收入 1,336.21万元, 较2022年度决算数增加135.84万元，增长11.30%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1,224.15万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加80.74万元，增长7.06%，主要原因是行政单位离退休费用增加3.81万元；事业单位离退休费用增加4.08万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出增加9.14万元；机关事业单位职业年金缴费支出增加4.01万元；行政运行增加0.49万元；机关服务减少27.00万元；残疾人康复减少76.53万元；残疾人就业减少49.59万元；残疾人体育增加12.06万元；其他残疾人事业支出增加186.15万元；行政单位医疗减少0.58万元；事业单位医疗增加4.76万元；公务员医疗补助增加3.14万元；其他行政事业单位医疗支出增加0.22万元；住房公积金增加6.58万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入21.59万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加6.64万元，增长44.41%，主要原因是市残联本级新增用于全区残疾青少年田径游泳乒乓球等运动员、教练员等补助费用11.44万元，康复中心业务楼运行费减少4.8万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门无该项收入。

4.事业收入85.07万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加45.86万元，增长116.96%，主要原因是2023年比2022年增加了康复设备的采购。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门无该项收入。

6.其他收入5.40万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加5.40万元，增长100%，主要原因是中国残疾人联合会付市残联本级第13届残疾人健身周特色活动经费5万元，以及残联给予就业中心、康复中心机构慰问费共0.4万元。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门无该项资金。

8.上年结转和结余2.07万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少2.79万元，下降57.41%，主要原因是项目执行与资金支付进度加快。

（二）本部门2023年度总支出1338.28万元，其中本年支出1335.99万元, 较2022年度决算数增加135.84万元，增长11.30%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0.00万元：较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门无该项支出。

2.社会保障和就业支出1214.33万元：主要用于行政事业单位养老支出112.76万元，残疾人事业支出1101.58万元，较2022年度决算数增加117.19万元，增长10.68%，主要原因是行政单位离退休增加3.82万元，事业单位离退休增加4.08万元， 机关事业单位基本养老保险缴费支出增加9.14万元，机关事业单位职业年金缴费支出增加4.01万元，行政运行增加0.49万元，机关服务减少27.00万元，残疾人康复减少30.47万元，残疾人就业减少49.59万元，残疾人体育增加12.06万元，其他残疾人事业支出增加190.66万元。

3.卫生健康支出50.36万元：主要用于人员医疗保障支出，较2022年度决算数增加7.53万元，增长17.58%，主要原因是缴费基数上调。

4.城乡社区支出21.59万元：较2022年度决算数增加6.64万元，增长44.41%，主要原因是玉林市残疾人就业服务中心大楼维修维护费减少14.95万元，市残联本级新增用于全区残疾青少年田径游泳乒乓球等运动员、教练员等补助费用11.44万元，康复中心业务楼运行费增加10.15万元。

5.住房保障支出49.71万元：主要用于人员公积金支出，较2022年度决算数增加6.58万元，增长15.26%，主要原因是缴费基数上调。

6.其他支出0万元：较2022年度决算数减少2.32万元，减少100.00%。

7.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门无该项支出。

8.年末结转和结余2.29万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.22万元，增长10.63%，主要原因是残联给予就业中心机构慰问费未支出。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市残疾人联合会2023 年度一般公共预算财政拨款支出1224.15万元，较2022年度决算数增加80.27万元，增长7.02%。其中：基本支出1008.17万元，项目支出215.98万元。

玉林市残疾人联合会2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为965.20万元，支出决算为1224.15万元，完成年初预算的126.83%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。主要原因是本部门无该项支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为861.22万元，支出决算为1124.08万元，完成年初预算的106.30%。预决算差异为262.86万元，主要用于人员经费支出、残疾人康复、就业和扶贫、维权、基层组织建设、体育、文化和教育等残疾人事业支出。

1、行政事业单位养老支出

（1）行政单位离退休年初预算为4.54万元，支出决算为9.26万元，完成年初预算的203.96%。预决算差异4.72万元，决算比预算多。主要用于行政单位离退休人员的生活补贴、改革前获得荣誉改革后退休补助等。市残联机关2023年退休人员生活补贴标准提高，故退休经费支出增加。

（2）事业单位离退休年初预算为0.00万元，支出决算为4.09万元。预决算差异4.09万元，决算比预算多。主要用于事业单位离退休人员的生活补贴、改革前获得荣誉改革后退休补助等。下属单位增加退休人员，故退休经费支出增加。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为69.59万元，支出决算为66.28万元，完成年初预算的95.24%。预决算差异3.31万元，决算比预算少。主要因为在职转退休后，相应经费减少。

（4）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为34.79万元，支出决算为33.14万元，完成年初预算的95.26%。预决算差异1.65万元，决算比预算少。主要用于本部门机关事业单位职业年金缴费支出。主要因为在职转退休后，相应经费减少。

2、残疾人事业支出

（1）行政运行年初预算为144.35万元，支出决算为169.17万元，完成年初预算的117.19%。预决算差异24.82万元，决算比预算多。主要用于行政单位的运行经费支出。预决算差异在于调增发放绩效考核奖经费及零星增资。

（2）残疾人康复支出年初预算为241.01万元，支出决算为213.53万元，完成年初预算的88.60%。预决算差异27.48万元，决算比预算少。主要用于残疾人康复项目各项支出。预决算差异是部分采购项目未获批准执行。

（3）残疾人就业年初预算为12.00万元，支出决算为72.46万元，完成年初预算的603.82%。预决算差异60.46万元，决算比预算多。主要用于残疾人就业工作支出。预决算差异是追加残疾人特殊节日工作经费及春节、助残日慰问经费，就业中心结转2022年自治区补助培训经费6.8万。

（4）残疾人体育年初预算为0.00万元，支出决算为44.30万元。预决算差异44.30万元，决算比预算多。主要用于残疾人体育工作支出。预决算差异是追加玉林市参加广西第十届残疾人运动会暨第五届特奥会奖励经费及自治区结转下达2022年残疾人体育补助经费。

（5）其他残疾人事业支出年初预算为354.92万元，支出决算为511.86万元，完成年初预算的144.22%。预决算差异156.94万元，决算比预算多。主要用于残疾人维权、基层组织建设、文化事业及基本支出等支出。差异原因是追加市残疾人联合会举办玉林市第七届残疾人艺术汇演经费及电视数字手语系统采购款、康复中心补发2022年应付工会经费、机关事业单位增资。

（三）卫生健康支出年初预算为51.78万元，支出决算为50.36万元，完成年初预算的97.26%。预决算差异为1.42万元。主要用于人员的单位部分医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险、工伤保险支出。

（1）行政单位医疗年初预算为10.11万元，支出决算为10.11万元，完成年初预算的100%。预决算差异0万元。主要用于本部门行政单位职工医疗保险支出。

（2）事业单位医疗年初预算为22.08万元，支出决算为20.54万元，完成年初预算的93.03%，预决算差异为1.54万元，主要用于事业单位医疗保险支出，差异主要原因下属单位在编人员退休且在职人员医保基数调整。

（3）公务员医疗补助年初预算为19.16万元，支出决算为19.02万元，完成年初预算的99.27%，预决算差异为0.14元，主要用于公务员医疗补助支出，差异主要原因下属单位在编人员退休。

（4）其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.44万元，支出决算为0.69万元，完成年初预算的156.82%，预决算差异为0.25万元，主要用于工伤保险支出，差异主要原因工伤保险预算缴费比例小于实际缴费比例，2023年年中追加工伤保险。

（四）住房保障支出年初预算为52.20万元，支出决算为49.71万元，完成年初预算的95.23%。预决算差异2.49万元，决算比预算多。主要用于按照国家统一规定，行政事业单位职工计缴的住房公积金。

1.住房改革支出

（1）住房公积金年初预算为52.20万元，支出决算为49.71万元，完成年初预算的95.23%。预决算差异2.49万元，决算比预算多。差异主要原因直属事业单位退休人员增加，在职减少，因而公积金支出减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1008.17万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出942.69万元，完成年初预算的114.07%。主要原因是市残联2名人员晋升，津贴补贴增加；由于绩效调整，人员绩效奖金增加；直属事业单位退休人员增加相应保险费减少。

（二）商品和服务支出48.73万元，完成年初预算的70.96%。主要原因是厉行节约原则，办公费、会议费、公务接待费和其他交通费等支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出16.75万元，完成年初预算的293.86%，主要原因是退休人员增加，相应退休补贴及u独生子女补贴增加、增加慰问贫困户救济费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市残疾人联合会2023年度政府性基金支出21.59万元，较2022年度决算数增加4.32万元，增长25.01%。其中：基本支出     0.00万元，项目支出21.59万元。

玉林市残疾人联合会2023年度政府性基金支出年初预算为   0.00万元，支出决算为21.59万元，预决算差异21.59万元。

城乡社区支出年初预算为0.00万元，支出决算为   21.59万元。主要用于支出全区残疾青少年田径游泳乒乓球等锦标赛费用和康复中心业务楼运行费。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市残疾人联合会2023年度国有资本经营预算支出0.00    万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市残疾人联合会2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。     

本部门2023年度无国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出1.64万元，完成预算的66.67%，比上年减少1.21万元，主要原因是公车维护费用及公务接待活动减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.46元，公务接待费支出决算1.18万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年相比无变化，原因是本部门无该项业务。全年使用财政拨款安排玉林市残疾人联合会机关、两个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。该项目无开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0.46万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元，原因是无购置公务用车。

公务用车运行支出0.46万元，完成预算的100%，比上年减少0.96万元，原因是辅具车维修较上年减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展残疾人辅具适配、儿童康复救助业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市残疾人联合会机关、两个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.46万元，平均每辆0.46万元。

（三）公务接待费支出1.18万元，完成预算的59.00%， 比上年减少0.25万元，原因是上级来访次数减少，不断规范公务接待工作，减少接待支出。国内公务接待批次15次，人次 102次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出22.97万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少7.04万元，降低23.46 %，比上年决算数减少0.94万元，降低3.94%。主要原因是：人员编制数量减少、落实过紧日子要求，差旅费、公务接待费、工会经费和其它交通费等支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额40.62万元，其中：政府采购货物支出4.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出36.12万元。授予中小企业合同金额40.18万元，占政府采购支出总额的98.92%，其中：授予小微企业合同金额40.18万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的11.20%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的88.80%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是玉林市残疾人康复中心的辅具服务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度17个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金308.68万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金35.5万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

组织对“残疾人教育”等7个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1193.05万元，政府性基金预算支出21.59万元，国有资本经营预算支出85.07万元。从评价情况来看，从评价情况来看，各项目均能按照工作进度认真完成年度工作任务，到达或超过了年初预算绩效设定目标要求。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，16个项目评为一等，占项目总数比例88.89%； 个项目评为二等，占项目总数比例11.11%；个项目评为三等，占项目总数比例0.00%；个项目评为四等，占项目总数比例0.00%；。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置不够规范、合理，部门整体支出和项目支出的效益指标设置普遍为一个定性指标，其量化程度较低，部分产出数量指标设置偏低；二是工作计划编制精准性不足，编制质量有待提高，部门年度工作计划不够具体明确，缺乏工作完成时间节点，时间安排不够细化、精准。下一步改进措施：一是遵循目标设置的原则，确保绩效目标与支出方向、政策依据相关联，与部门职能及其发展规划相关，与年度总绩效目标内容相关，体现部门各项工作的产出内容与履职效益。提高指标值设定合理性。定量指标值设置应参考历史相关数据、行业标准、计划标准及上级下达的硬性标准等，定性指标应设置可考核的分级评判指标值，考虑可实现性的基础上，从严、从高设定，以充分发挥绩效目标对预算编制执行的引导约束和控制作用；二是制定年度工作计划时，首先要明确各阶段工作的目标，这些目标应是具体的、可衡量的、可实现、与职能及上级下达目标任务相关的。其次，明确责任分工，细化各个阶段工作的计划时间安排。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，联残疾人教育项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为8.82万元，执行数为8.82万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是补助特殊教育学校义务教育阶段残疾学生336人，二是资助在南职院就读南宁职业技术学院艺术设计学院指定专业的残疾人及残疾人子女10人，三是资助在国家开放大学就读的残疾人学生1人。自评发现的主要问题及原因：无。

（3）部门整体绩效自评情况：2023年度部门整体支出绩效完成情况元旦春节慰问残疾人人数514人，阳光助学资助特校残疾学生补助人数336人，资助在南职院就读的残疾人及残疾人子女人数1人，广西残疾人远程高等教育学费资助人数1人，参加全区第十届残疾人运动会暨第五届特奥会人数36人，残疾儿童提供康复训练人次102人次，残疾人求职登记、失业登记、就业咨询、职业培训、职业介绍人数276人，自评得分97.15分，一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.玉林市残疾人联合会2023年度部门决算公开表；

            2.玉林市残疾人联合会2023年项目绩效评价表；

            3.2023年度部门整体绩效自评表。