目 录

第一部分：玉林市残疾人联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：玉林市残疾人联合会2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：玉林市残疾人联合会2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市残疾人联合会概况

一、主要职能

玉林市残疾人联合会是国家法律确认、市政府批准成立的人民团体，是残疾人自身组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。主要职能是“代表、服务、管理”。代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结、教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作；协助政府研究、制定和实施残疾人的法规、政策、规划和计划；承担市政府残疾人工作委员会的日常工作；指导和管理各类残疾人社团组织；开展残疾人事业各项工作。编制部门预算，并组织执行。制定资金管理的制度和办法。管理事业经费、国有资产、基建投资、物资配置和机关行政经费。指导各县（市、区）残联经费预算、基本建设和资金管理工作。承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

残联部门决算单位含3个，分别为：玉林市残疾人联合会、玉林市残疾人就业服务中心、玉林市残疾人康复中心。

第二部分：玉林市残疾人联合会2020年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件1：玉林市残疾人联合会2020年度部门决算公开附表。附件2：2020年市残联预算项目绩效自评表。

第三部分：玉林市残疾人联合会2020年度部门决算

情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入1079.95万元，其中本年收入987.37万元,较2019年度决算数增加89.05万元，增长9.9%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入948.34万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加50.02万元，增长5.6 %，主要原因是2020年:人力资源和社会保障管理事务多0.60万元;行政事业单位养老支出少2.03万元;行政运行多34.96万元;机关服务多6.10万元;残疾人康复资金少32.46万元;残疾人就业和扶贫多33.54万元;残疾人体育资金多0.96万元;其他残疾人事业资金多5.86万;卫生健康支出多1.59万元;住房保障支出多0.89万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入17.61万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加17.61万元，增长0.0%，主要原因是下拨国有土地使用权出让收入安排的支出,用于玉林市残疾人就业服务中心庭院工程尾款结算。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加0.00万元，增长0.0 %，主要原因是无此收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无此收入。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加0.00万元，增长0.0 %，主要原因是无此收入。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无此收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加0.00万元，增长0.0 %，主要原因是无此收入。

8.上年结转和结余92.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少318.00万元，下降77.5%，主要原因是加快了项目及资金支出进度。

（二）本部门2020年度总支出1079.50万元，其中本年支出1034.97万元,较2019年度决算数减少133.65万元，下降11.4%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00万元：较2019年度决算数减少0.00万元，下降0.00 %，主要原因是无此支出。

2.社会保障和就业（类）960.46万元：主要用于残联本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出57.30万元。用于在残疾人事业支出方面的支出903.16万元。较2019年度决算数增加118.89万元，增长14.1%，主要原因是用于行政运行支出多33.38万元;机关服务支出多6.10万元;残疾人康复支出多5.61万元;残疾人就业和扶贫支出多33.54万元;残疾人体育支出多0.96万元;其他残疾人事业支出多40.73万元。行政事业单位养老支出少2.03万元。人力资源和社会保障管理事务支出多0.60万元。

3.卫生健康支出（类）26.46万元。较2019年度决算数增加1.59万元，增加6.4%。主要原因缴费基数调增。

4.住房保障支出（类）26.79万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数增加0.89万元，增长3.4%，主要原因是公积金提取基数比上年大。

5.其他支出（类）3.65元:主要用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2019年度决算数减少272.63万元，下降98.7%，主要原因是用于支付康复项目的彩票公益金尾款。

6.城乡社区支出(类)17.61万元, 为国有土地使用权出让收入安排的支出。较2019年度决算数增加17.61万元，增长100.0%，主要用于支付玉林市残疾人就业服务中心庭院工程尾款。

7.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加0.00万元，增长0.0 %，主要原因是无此分配。

8.年末结转和结余44.99万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增减少95.30万元，下降67.9%，主要原因是上年及本年年末结转结余资金财政大部份收缴回国库。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市残疾人联合会2020年度一般公共预算财政拨款支出965.80万元，较2019年度决算数增加量 81.93 万元，增长9.3%。其中：基本支出441.39万元，项目支出524.41万元。

玉林市残疾人联合会2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1036.32万元，支出决算为965.80万元，完成年初预算的93.2%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.0 %。预决算差异为0,主要用于保障机关事业单位正常运转,支持各机关单位履行职能,保障各机关部门的项目支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为983.66万元,支出决算为912.55万元。完成年初预算的92.8%。预决算差异在于预算调整为913.69万元。主要用于残疾人康复、就业和扶贫、维权、基层组织建设、体育、文化和教育等残疾人事业。

1、人力资源和社会保障事务

(1)行政运行年初预算为0.00万元，支出决算为0.60万元，完成年初预算的100.0%。主要用于发放2018年优秀公务员及三等功人员奖励支出。所以使得行政运行经费较年初预算有所增加。

2、行政事业单位养老支出

(1)行政单位离退休年初预算为2.79万元，支出决算为3.11万元，完成年初预算的111.5%。主要用于行政单位离退休人员的生活补贴、改革前获得荣誉改革后退休补助等。预决算差异较小。

(2)机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为34.93万元，支出决算为35.72万元，完成年初预算的102.3%。主要用于主要用于本部门机关事业单位基本养老保险缴费支出。预决算差异较小。

(3)机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为17.47万元，支出决算为17.86万元，完成年初预算的101.7%。主要用于本部门机关事业单位职业年金缴费支出。预决算差异较小。

3、残疾人事业支出

(1)行政运行年初预算为131.31万元，支出决算为168.80万元，完成年初预算的128.6%。主要用于行政单位的运行经费支出。预决算差异在于发放绩效考核奖。

(2)机关服务年初预算为101.00万元，支出决算为90.35万元，完成年初预算的89.5%。主要用于残疾人就业管理中心残疾人综合服务大楼运行费,聘用人员经费及水电费等。预决算差异在于水电费预算预大。

(3)残疾人康复支出年初预算为274.10万元，支出决算为239.37万元，完成年初预算的87.3%。主要用于残疾人康复项目各项支出。预决算差异是残疾人康复中心基本户残疾儿童人工耳窝项目跨年进行,有结转下年款项。

(4)残疾人就业和扶贫年初预算为149.00万元，支出决算为103.06万元，完成年初预算的69.2%。主要用于残疾人就业和扶贫各项支出。差异原因为就业服务工作经费因疫情影响实际支出比预算少。

(5)残疾人体育年初预算为49.50万元，支出决算为2.72万元，完成年初预算的5.5%。主要用于残疾人体育支出。差异主要因疫情影响原预算全区第十届残疾人运动会暨第五届特殊奥林匹克运动会未开办,实际支出为0.00元比预算少45.5万元。

(6) 其他残疾人事业支出年初预算为204.95万元，支出决算为250.94万元，完成年初预算的122.4%。主要用于残疾人除残疾人维权、基层组织建设、文化事业等支出。差异原因是残疾人就业中心及康复中心按相关规定支出的工资性支出实际支出比预算多;残联本级增加上年结转2018年度肢体残疾儿童康复救助项目资金支出17.47万元。

（三）卫生健康支出年初预算为26.47万元,支出决算为26.46万元。完成年初预算的100.0%。预决算差异在于预算调整为26.46万元。主要用于行政机关、事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险及生育险。

1、行政事业单位医疗

（1）行政单位医疗年初预算为7.36万元，预算调整为7.90万元,支出决算为7.90万元，完成年初预算的100.0%。主要用于本部门行政单位职工医疗保险支出。预决算差异无。

（2）事业单位医疗年初预算为7.92万元，预算调整为7.69万元,支出决算为7.69万元，完成年初预算的100.0%主要用于本部门事业单位职工医疗保险支出。预决算差异无。

（3）公务员医疗补助年初预算为9.88万元，预算调整为10.02万元，支出决算为10.02万元，完成年初预算的100.0%。主要用于本部门行政和事业单位职工公务员医疗补助支出。预决算差异无。

（4）其他行政事业单位医疗支出年初预算为1.31万元，预算调整为0.85万元，支出决算为0.85万元，完成年初预算的100.0%。主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。预决算差异较小。

( 四 )住房保障支出年初预算为26.20万元,支出决算为26.79万元。完成年初预算的102.2%。预决算差异在于预算调整为26.79万元。主要用于按照国家统一规定，行政事业单位职工计缴的住房公积金。

1.住房改革支出

（1）住房公积金年初预算为26.20万元，支出决算为26.79万元，完成年初预算的102.2%。预决算差异在于预算调整为26.79万元。主要用于按照国家统一规定，行政事业单位职工计缴的住房公积金。预决算差异较小。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出441.39万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出397.95万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出38.82万元，完成年初预算的100%。

(三)对家庭和个人补助4.63万元，完成年初预算的100%。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

玉林市残疾人联合会2020年度政府性基金支出21.26万元，较2019年度决算数减少255.02万元，下降92.3%。其中：基本支出0.00万元，项目支出21.26万元。

玉林市残疾人联合会2020年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为21.26万元，完成年初预算的 100.0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为 0.00万元，完成年初预算的0.0%。说明预决算差异为0。主要用于保障机关事业单位正常运转,支持各机关单位履行职能,保障各机关部门的项目支出。

（二）其他支出年初预算6.12万元，支出决算为3.65元，完成年初预算的59.6%。预决算差异为2.47万元。为中央下拨彩票公益金项目资金。主要用于开展残疾人儿童康复救助项目,财政收回国库。

1、彩票公益金安排的支出

(1)用于残疾人事业的彩票公益金支出年初预算为6.12万元，支出决算为3.65万元，完成年初预算的59.6%。预决算差异主要为中央下拨彩票公益金项目资金。主要用于开展残疾人儿童康复救助项目,财政收回国库。

（三）城乡社区支出年初预算0.00万元，支出决算为17.61元，完成年初预算的0.00%。预决算差异为17.61万元。为国有土地使用权出让收入安排的支出。主要用于支付玉林市残疾人就业服务中心庭院工程尾款。

1、国有土地使用权出让收入安排的支出

(1)城市建设支出年初预算为0.00万元，支出决算为17.61万元，完成年初预算的100.0%。预决算差异为17.61万元。为国有土地使用权出让收入安排的支出。主要用于支付玉林市残疾人就业服务中心庭院工程尾款。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市残疾人联合会2020年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市残疾人联合会2020年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

本部门2020年度无国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 2.42万元，完成年初预算的56.5%，比上年增加 0.60万元，主要原因是接待费比2019年多0.85万元,公车运行费比2019年少0.25万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.37万元，公务接待费支出决算 2.05万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.0%，比上年增加0.00万元，原因是无此支出。全年使用财政拨款安排玉林市残疾人联合会机关、2个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行费支出0.37万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.0%，比上年减少0.00万元，原因无此支出。购置了0辆公务用车，主要用于:无。

公务用车运行支出0.37万元，完成年初预算的24.7%，比上年减少0.25万元，原因是玉林市残疾人康复中心辅具车车使用比上年少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展残疾人事业业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，玉林市残疾人联合会、2个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1 辆，全年运行费支出0.37万元，平均每辆0.37万元。

（三）公务接待费支出2.05万元，完成年初预算的73.7%，比上年增加0.85万元，原因是比预算少比上年数多是因为规范公务招待,控制了招待次数，但接待次数比上年多，人次比上年多。国内公务接待批次20 次，人次161次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。其中：年初预算为2.78万元，上年支出数为1.20万元。2019年国内公务接待批次16次，人次96 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度机关运行经费支出 170.24 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加38.93万元，增长29.6 %。主要原因是：发放离退休人员补贴及绩效奖，比2019年增加33.38万元，增长24.4 %。主要原因是：退休人员增加,绩效奖增幅。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额4.59万元，其中：政府采购货物支出1.08万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出3.51万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2020 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额3.82万元，占政府采购支出总额的83.2%，其中：授予小微企业合同金额0.69万元，占政府采购支出总额的15.0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是玉林市残疾人康复中心的辅具服务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金413.06万元，占一般公共预算项目支出总额的42.8%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0.0%。

共组织对“残疾人扶贫经费”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出413.06万元，政府性基金预算支出 0.00万元。从自评价情况来看: 残疾人扶贫经费项目、残疾人综合服务大楼运行项目日常康复工作项目及康复工作项目自评均超85分，完成较好。

组织对3个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出965.80万元，政府性基金预算支出21.26万元。从评价情况来看，全市困难残疾人生活和重度残疾人护理补贴目标人群实现全覆盖。重度和贫困残疾人城乡居民养老保险参保率达100%。重度和贫困残疾人城乡居民医疗保险参保率达100%。农村贫困残疾人家庭存量危房改造率100%。4.3万建档立卡户残疾人全面脱贫，残疾儿童少年接受义务教育比例达99%以上（十三五目标为95%）。其中截止2020年第三季度，玉林市中央和自治区残疾人事业发展补助资金支出2382.36万元，综合进度58.88%，全区排名第一。截止2020年11月，残疾人脱贫攻坚“六大工程”支出执行率100%，全区排名第一。残疾儿童康复救助任务完成率222%，位于全区第三名。我市有3.3万处于就业年龄段有就业能力和就业愿望城乡持证残疾人稳定就业，全区排名第四；其中自治区下达城镇新增就业任务82人，已完成125人，占任务的152.44%;下达农村新增就业991人，已完成1237人，占任务的124.82%;下达城乡新增培训任务1181人，已完成960人，占任务的81.29%;下达高校残疾人毕业生就业率65%，已就业48人,就业率达77.42%。北流市被确定为100个“全国残疾预防综合试验区创建试点县（市、区）”之一，2019-2020年连续2年获中国残疾人康复工作办公室通报表扬。残疾人就业、创业稳中有升，残疾儿童义务教育入学率提高。残疾人文化体育工作不断拓展，无障碍环境建设加快推进，全市残疾人生存发展状况明显改善。项目的产出指标和效益指标等都达到预期目标。但是时效指标需要提高。部门整体支出绩效目标及评价自评95分，再评价89.50分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，于2021年8月对市残联本级“残疾人扶贫经费”、市残疾人就业管理中心“残疾人综合服务大楼运行费”、市残疾人康复中心“日常康复工作经费”及“日常康复工作经费”4个资金项目自评得分为依次为89.5分、89.5分、87.94分、89.20分。发现的主要问题及原因：一是项目制度需要进一步完善；二是预算金额准确性要加强；三是执行过程细节把握尚需提升。下一步改进措施：一是继续修订完善项目管理制度、资金管理制度；二是提高项目实施部门对项目预算的准确度; 三是提高项目实施部门业务水平,执行过程要更细致。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.玉林市残疾人联合会2020年度部门决算公开附表

    2.2020年市残联预算项目绩效自评表